臺灣證券交易所60週年特刊

422 10 月 14 日 證交所公告，自 97 年 10 月 15 日起至 97 年 12 月 31 日止暫停投資人從事上市股票、受益憑證及臺灣存 託憑證之融券賣出及借券賣出交易。但證券商於 97 年 09 月 30 日以前發行且該日流通在外之認售權 證，因避險業務所需之融券賣出及借券賣出，不在此限。 10 月 20 日 行政院金管會公告，取消境外華僑及外國自然人投資國內證券之限額規定。 10 月 21 日 行政院金管會放寬公開發行公司海外私募有價證券之資金投資大陸之相關規定。 10 月 21 日 行政院金管會取消境外華僑及外國自然人投資國內證券之限額規定。 10 月 27 日 證交所和富時指數有限公司（ FTSE ）、銳聯資產管理有限公司（ Research Affiliates, LLC ）合作， 發布「臺灣基本面指數系列」（ TSEC RAFI Taiwan Index Series ），包括「臺灣基本面 50 指數」 （ TSEC RAFI Taiwan 50 Index ）和「臺灣基本面 100 指數」（ TSEC RAFI Taiwan 100 Index ） 2 支新 指數。 10 月 28 日 證期局新任局長李 啓 賢就任。 10 月 29 日 行政院金管會修正「證券商財務報告編製準則」，以配合財務會計準則公報第 34 號「金融商品 之會計處理準則」修正金融資產之重分類限制。 11 月 13 日 證交所和 FTSE 、 Yasaar Limited 合作，發布「臺灣伊斯蘭指數」（ TSEC Taiwan Shariah Index ）。 11 月 27 日 行政院金管會公告修正「證券投資信託基金管理辦法」，增訂指數股票型基金得以連結境外指 數股票型基金。 11 月 27 日 行政院金管會公告，依據有價證券得為融資融券標準第 6 條規定，於 97 年 12 月 31 日以前每種得為 融資融券交易之證券，其融券餘額加計證券市場借券賣出餘額達該種證券上市（櫃）股份或受 益權單位數之 10% 時，暫停融券賣出；俟其餘額低於 6% 時，恢復其融券交易。 11 月 27 日 行政院金管會公告，自 97 年 11 月 28 日起恢復投資人從事上市股票、受益憑證及臺灣存託憑證之融 券及借券賣出交易，惟賣出價格不得低於前一營業日收盤價格。 11 月 28 日 行政院金管會公告，證券金融事業與證券商辦理有價證券買賣融資融券，依據該會 96 年 06 月 15 日 規定對客戶融通最長 1 年期限屆滿前，得審視客戶信用狀況，再准允客戶申請展延期限 6 個月。 11 月 28 日 證交所簡化資產移轉程序，申請資產移轉之相關證明文件無須經公證，增進效率，同時減少外 資投資人資產移轉費用。 12 月 01 日 行政院金管會新任主任委員陳冲就任。 12 月 03 日 行政院金管會公告，至 98 年 03 月 31 日前，上市上櫃證券商買回庫藏股，得排除適用「上市上櫃金 融機構實施庫藏股注意事項」第 7 點有關最近年度及半年度財務報表均須無虧損之規定。 12 月 05 日 證交所內部稽核室接受國際內部稽核總會（ IIA ）品質評核結果為第一等級『普遍遵循』 （ GENERALLY CONFORMS ）國際內部稽核執業準則及職業道德規範。證交所為全球直接接受 IIA 評核之第一家證券交易所。 12 月 18 日 行政院金管會公告修正「外國發行人募集與發行有價證券處理準則」部分條文，吸引海外企業 來臺上市，並鼓勵企業在臺投資。 12 月 23 日 行政院金管會公告修正「證券商管理規則」部分條文，全面調整合格自有資本、市場風險、信 用風險及作業風險之計算內容。 12 月 23 日 參酌新巴塞爾資本協定研擬之證券商資本適足新制度，經主管機關發布，第一階段實施對象為 金融控股公司證券子公司。此為國內證券商風險管理重要里程碑，除與國際規範接軌外並提升 證券商資本計提之精確性及資產配置效率。 12 月 29 日 行政院金管會公告修正「發行人申請發行認購（售）權證處理準則」，放寬海內外認購（售） 權證連結標的範圍。 12 月 31 日 行政院金管會公告，依據有價證券得為融資融券標準第 6 條規定，每種得為融資融券交易之證 券，其融券餘額加計證券市場借券賣出餘額達該種證券上市（櫃）股份或受益權單位數之 25% 時，暫停融券賣出；俟其餘額低於 18% 時，恢復其融券交易。