1.事實發生日:112/04/19
2.發生緣由:
本基金已達收益分配標準，每受益權單位將配發新台幣0.29元。
3.因應措施:
(一)停止受益人名簿記載變更之事由︰依本基金信託契約第十八條規定，按季於評價
日(112年3月31日)依本基金淨資產價值進行收益分配之評價，評價結果已達收益分配
標準，每受益權單位實際配發金額為新臺幣0.29元。
(二)權利分派內容︰按基準日受益人名簿記載之受益人及其持有受益權單位比例每壹
仟個受益權單位分配現金收益新臺幣290元整。
(三)停止受益人名簿記載變更起日期：112年4月25日
停止受益人名簿記載變更迄日期：112年4月29日
(四)收益分配基準日：112年4月29日
(五)除息交易日：112年4月21日
(六)收益分配發放日：112年5月18日
(七) 分配收益標準(公開說明書記載分配收益內容)
1.本基金每受益權單位可分配之收益，係指：
(一)本基金投資組合之現金股利、利息收入、子基金收益分配扣除本基金
應負擔之費用且不需扣除已實現及未實現之資本損失。
(二)前款可分配收益若另增配其他投資於中華民國境內已實現資本利得
扣除資本損失(包括已實現及未實現之資本損失)及本基金應負擔費用
時，則本基金於收益評價日之每受益權單位之淨資產價值應高於本基金信
託契約第三條第一項所列本基金每受益權單位之發行價格，且每受益權單
位之淨資產價值減去當次每受益權單位可分配收益之餘額，不得低於本基
金信託契約所列本基金每受益權單位之發行價格。
2. 若本基金成立日為一百一十一年六月三十(含)前，則本基金成立日起滿六
十個日曆日(含)後，經理公司應按收益評價日(即每年三月、六月、九月
及十二月最後一個日曆日)之本基金淨資產價值及收入情況進行收益分配
之評價；若本基金成立日為一百一十一年六月三十日(不含)後，則本基金
成立日起滿一百八十個日曆日(含)後，經理公司應按收益評價日(即每年
三月、六月、九月及十二月最後一個日曆日)之本基金淨資產價值及收入
情況進行收益分配之評價。經理公司得依本基金收益之情況自行決定每次
分配之金額或不分配，故每次分配之金額並非一定相同。但本基金受益權
單位可分配收益，於經理公司決定收益分配金額後，若有未分配收益得累
積併入下一次之可分配收益。經理公司應依法令規定公告每受益權單位之
配發金額、收益分配發放日、收益分配基準日、分配方式及其他收益分配
相關事項，並於每收益評價日後四十五個營業日內分配收益予受益人。停
止變更受益人名簿記載期間及分配基準日應由經理公司事先公告。(本基
金成立於111年6月22日，故依信託契約規定本基金成立日起滿六十個
日曆日(含)後，經理公司應按收益評價日進行收益分配之評價)
3.本基金之可分配收益，經金管會核准辦理公開發行公司之簽證會計師出具複核報告
書後，即得進行分配，惟若可分配收益來源涉及資本利得時，應經金管會核准辦理
公開發行公司之簽證會計師查核簽證後，始得分配。
(八) 預估股息佔比資訊：
預估股息佔比(備註：計算公式為：【預估分配之收益屬中華民國來源應稅之股利或
利息所得】/【預估收益分配金額】)
(1)股利所得占比98.62%
(2)利息所得占比0.00%
(3)警語：上述預估股息占比為預估資訊，且占比係以所得來源屬「中華民國來源應稅
之股利或利息所得」者計算，謹提醒投資人仍應以實際收益分配通知書所載所得類別
及分配金額為準。
4.其他應敘明事項:
(一)收益分配方式：現金股利訂於中華民國112年5月18日逕行扣除匯費後匯入股票
(交割)匯撥帳戶，股票(交割)匯撥帳戶為本基金之保管銀行，則無需扣除匯費後匯入。
(二)無(交割)匯撥帳戶者、收益分配給付金額不足支付因跨行所需支付之匯費或郵寄
支票之郵費時，則改以開立以受益人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據給付，
敬請受益人依收益分配通知書之通知至保管銀行親領支票。依證券投資信託及顧問
法第卅七條及信託契約時效之規定，受益人之收益分配請求權，自收益發放日起
五年間不行使而消滅，因時效消滅之收益併入該證券投資信託基金。受益人於所定
消滅時效完成前行使權利時，不得請求加計遲延利息。故自本次收益發放日起逾
五年後未經受益人領取之收益分配金額，將於經理公司公告後併入本基金之資產。