臺灣證券交易所股份有限公司  函
受文者：如行文單位
發文日期：中華民國105年6月7日
發文字號：臺證輔字第1050010488號
速別：普通件
附件：證券商內部控制制度標準規範─內部控制制度修訂對照表
　　　證券商內部控制制度標準規範--內部稽核實施細則修訂對照表
　　　以信託方式辦理財富管理業務查核明細表

主旨：公告修正「證券商內部控制制度標準規範」（財富管理業務：以信託方式辦理財富管理業務）如附件，
      並自即日起實施。
說明：
    一、案經報奉金融監督管理委員會105年6月6日金管證券字第1050022351號函准予照辦。
    二、請適用本案之證券商至遲應於105年6月15日開始執行(內部控制制度須經董事會通過，如未及於105
        年6月15日前召開董事會通過，亦應提報最近一次董事會追認)。

正本：各證券商
副本：金融監督管理委員會證券期貨局、金融監督管理委員會銀行局、金融監督管理委員會檢查局、財團
      法人中華民國證券櫃檯買賣中心、中華民國證券商業同業公會、臺灣集中保管結算所股份有限公司
      、法源資訊股份有限公司、國際通商法律事務所、植根國際資訊股份有限公司、博仲法律事務所、
      本公司券商輔導部(均含附件)

本案依分層負責規定授權部室主管判發