臺灣證券交易所股份有限公司  函
受文者：如行文單位
發文日期：中華民國103年3月13日
發文字號：臺證輔字第1030501346號
速別：普通件
附件：證券商內部控制制度標準規範─內部控制制度（103年3月）
　　　證券商內部控制制度標準規範--內部稽核實施細則（103年3月）
　　　　　　證券股份有限公司
業務及收入循環：其他
保管機構業務查核明細表


主旨：配合開放證券商擔任境外華僑及外國人保管機構業務，增訂「證券商內部控制制度標準規範」如附件，
      並自即日起實施，請  查照。
說明：
    一、案經報奉 金融監督管理委員會103年3月7日金管證券字第1030005721號函准予照辦。
    二、證券商申請擔任境外華僑及外國人保管機構業務，應先依旨揭標準規範增訂內部控制制度，並經董事會
        通過後始得辦理。

正本：各證券商
副本：金融監督管理委員會證券期貨局、金融監督管理委員會檢查局、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、
      中華民國證券商業同業公會、臺灣集中保管結算所股份有限公司、法源資訊股份有限公司、交易部、
      券商輔導部(均含附件)

本案依分層負責規定授權部室主管判發